Transaction Services

Im Rahmen einer Financial und Tax Due Diligence beraten unsere erfahrenen M&A-Spezialisten Sie als Käufer oder Verkäufer. Mit unseren umfangreichen Analysen helfen wir Ihnen, sich gegen nicht bekannte Risiken bei der Unternehmenstransaktion abzusichern und unterstützen Sie bei der Ermittlung eines angemessenen Kaufpreises. So sind Sie in der Lage, schon früh eventuelle Dealbreaker zu identifizieren und die Vertragsverhandlungen anhand fundierter Ergebnisse besser lenken zu können.

Im Rahmen einer Buy-Side Due Diligence identifizieren wir Risiken sowie Stärken des Targets. Wir geben Ihnen dabei die Sicherheit, keine Black Box zu kaufen und keinen zu hohen Kaufpreis zu bezahlen. Finanzierende Banken stützen sich erfahrungsgemäß auf unsere Berichte, somit können Sie Kosten reduzieren und bessere Kreditkonditionen verhandeln.

Bei der Vendor Due Diligence identifizieren wir in einem frühen Stadium mögliche Diskussionsthemen mit potenziellen Käufern. Eine systematische und vollständige Aufbereitung der Datenraumunterlagen ermöglicht einen strukturierten und transparenten Prozess. Damit ist der Grundstein für einen erfolgreichen Abschluss gelegt.

Financial Due Diligence

  • Financial Analysis

  • Identifizierung von One Off Items

  • Kunden- und Lieferantenanalyse

  • Evaluierung von Budgets

  • Working Capital Analysis

  • Net Debt Analysis

  • Ermittlung von Kaufpreisanpassungen

  • Purchase Price Allocation

  • Model Reviews

Pre- and Post-Acquisition Structuring and Implementation

  • Reduktion der Steuerrisiken
  • Veräußerungsgewinnminimierung
  • Vermögenstrennung
  • Umgründungen (Merger, Spaltung, Liquidation)
  • Umwandlung in Personengesellschaften
  • Steuerliche Unternehmensgruppe
  • Ermittlung von Firmenwerten
  • Steuerausgleichsvereinbarungen
  • Transaktionskostenminimierung
  • Integration in bestehende Strukturen
  • Squeeze-out Minderheiten

SPA

  • Kaufpreisermittlung
  • Kaufpreisanpassungen
  • Closing Balance
  • Bilanzgarantie und Steuerklauseln
  • Gewährleistungen
  • Gebührenvermeidung bei SPAs
  • Vermeidung Grunderwerbsteuer bei SPAs

Tax Due Diligence

  • Tax Analysis
  • Informationsgewinnung für Kaufvertragsverhandlung
  • Prüfung Verlustvortrag
  • Thin Capitalisation Rules
  • Ermittlung der Auswirkungen einer Steuergruppe
  • Transfer Pricing Dokumentation
  • Quellensteuern
  • Kapitalverkehrssteuern und Gebühren
  • Umsatzsteuer und Grunderwerbsteuer

Financing

  • Finanzierungsstrukturierung (Equity, Debt, Mezzanine Financing)
  • Fremdkapitalzinsenabzug
  • Abzug Finanzierungsnebenkosten
  • Kapitalerhaltungsvorschriften
  • Unterstützung bei Bankverhandlungen
  • Thin Capitalization
  • Umschuldungen
  • IPOs und Private Placements

Ihre Ansprechpartner

Andreas Damböck

Wirtschaftsprüfer | Steuerberater | Partner

Gerald Gahleitner

Steuerberater | Partner

Herbert Heiser

Wirtschaftsprüfer | Steuerberater | allgemein beeideter und gerichtlich zertifizierter Sachverständiger | Partner

Christian Oberhumer

Wirtschaftsprüfer | Steuerberater | Partner

Michael Pucher

Steuerberater | Partner