Praxisorientiertes Fachwissen für Stiftungen und Trusts

Stiftungen und Trusts bedürfen vielfältiger Expertise, egal ob es um die Errichtung, den täglichen Umgang oder auch den Ausstieg aus einer Stiftungs­struktur geht. Unser spezialisiertes Team verbindet – in Kooperation mit LeitnerLaw Rechtsanwälte – steuerliche, zivilrechtliche, persönliche und wirtschaftliche Aspekte mit unserer Fach­kompetenz und jahrelangen praktischen Erfahrung in diesem Bereich. Ob Sie Stifter:in, Begünstigte:r oder Organ der Stiftung sind, wir sind ein verlässlicher Partner auf dem Weg zur Erreichung Ihrer Ziele.

Neben der laufenden Steuer­compliance und den unternehmens­rechtlichen Jahresabschluss­erstellungs- und Wirtschafts­prüfungsagenden für die Stiftung finden wir die optimale Struktur für Ihre Bedürfnisse als Stifter:innen und begleiten Sie auf dem Weg zur praktischen Implementierung – egal ob Sie eine Privat­stiftung zur Absicherung kommender Generationen oder einen gemeinnützigen Trust mit langfristigem Fördergedanken vor Augen haben. Unsere Expert:innen unterstützen Begünstigte sowie auch Vorstände und andere Organe, ihre Rolle optimal und rechtssicher auszufüllen und zu gestalten. Dies sowohl national als auch grenz­überschreitend.

Unsere Leistungen für die Stifter­familie

• Steuerliche Beratung bei der Strukturierung und Errichtung von in- und ausländischen Stiftungen und Trusts für die Vermögens­strukturierung und für die (grenzüberschreitende) Vermögens­nachfolgeplanung
• Steuerliche Beratung bei der Errichtung von Substiftungen im In- und Ausland und anderen Umgründungs­vorgängen
• Sicherung der Mobilität von Unternehmer­familien
• Umfassende steuerliche Beratung und Begleitung der Stifter­familie
• Steuerliche Strukturierung ihres gemein­nützigen Engagements
• Abgabenrechtliche Qualifikation von ausländischen Vermögens­strukturen nach österreichischem Steuerrecht
• Vorbereitung des steueroptimalen Exits aus Privat­stiftungen
• Steuerliche Begleitung im Rahmen der Family Business Governance (Familien­verfassung, Familien­werte, Beiräte)

Unsere Leistungen für die Begünstigten der „next generation“

• Beratung von Begünstigten bei ihren Aufgabestellungen in Beiräten und anderen Aufsichts­organen von Stiftungen und Trusts
• Umfassende steuerliche Beratung, inklusive laufende Steuer­erklärungen
• Steuerneutrale Substanz­auszahlungen
• Quellensteuer­entlastungen auf Zuwendungen

Unsere Leistungen für die Stiftung und den Stiftungs­vorstand

• Laufende steuerliche Beratung von Privatstiftungen, ausländischen Stiftungen oder Trusts und Durch­führung von gesetzlich vorgeschriebenen Meldungen
• Erstellung von Jahresabschlüssen, laufende Buchhaltung und individuelle Reportings
• Regelmäßige steuerliche Reviews (Stiftungs-Check) von Urkunden und Organisations­struktur
• Laufende steuerliche Beratung von (teil)gemeinnützigen Stiftungen
• Steueroptimierte Strukturierung von Unternehmens­beteiligungen für Holding­stiftungen
• Erarbeitung von Entscheidungsgrundlagen für Stiftungsorgane bei Investitions­entscheidungen (zB Immobilien-Quick Checks)
• Durchführung von Abschluss- und Sonder­prüfungen