Praxisorientiertes Fachwissen für Stiftungen und Trusts
Stiftungen und Trusts bedürfen vielfältiger Expertise, egal ob es um die Errichtung, den täglichen Umgang oder auch den Ausstieg aus einer Stiftungsstruktur geht. Unser spezialisiertes Team verbindet – in Kooperation mit LeitnerLaw Rechtsanwälte – steuerliche, zivilrechtliche, persönliche und wirtschaftliche Aspekte mit unserer Fachkompetenz und jahrelangen praktischen Erfahrung in diesem Bereich. Ob Sie Stifter:in, Begünstigte:r oder Organ der Stiftung sind, wir sind ein verlässlicher Partner auf dem Weg zur Erreichung Ihrer Ziele.
Neben der laufenden Steuercompliance und den unternehmensrechtlichen Jahresabschlusserstellungs- und Wirtschaftsprüfungsagenden für die Stiftung finden wir die optimale Struktur für Ihre Bedürfnisse als Stifter:innen und begleiten Sie auf dem Weg zur praktischen Implementierung – egal ob Sie eine Privatstiftung zur Absicherung kommender Generationen oder einen gemeinnützigen Trust mit langfristigem Fördergedanken vor Augen haben. Unsere Expert:innen unterstützen Begünstigte sowie auch Vorstände und andere Organe, ihre Rolle optimal und rechtssicher auszufüllen und zu gestalten. Dies sowohl national als auch grenzüberschreitend.
Unsere Leistungen für die Stifterfamilie
- Steuerliche Beratung bei der Strukturierung und Errichtung von in- und ausländischen Stiftungen und Trusts für die Vermögensstrukturierung und für die (grenzüberschreitende) Vermögensnachfolgeplanung
- Steuerliche Beratung bei der Errichtung von Substiftungen im In- und Ausland und anderen Umgründungsvorgängen
- Sicherung der Mobilität von Unternehmerfamilien
- Umfassende steuerliche Beratung und Begleitung der Stifterfamilie
- Steuerliche Strukturierung ihres gemeinnützigen Engagements
- Abgabenrechtliche Qualifikation von ausländischen Vermögensstrukturen nach österreichischem Steuerrecht
- Vorbereitung des steueroptimalen Exits aus Privatstiftungen
- Steuerliche Begleitung im Rahmen der Family Business Governance (Familienverfassung, Familienwerte, Beiräte)
Unsere Leistungen für die Begünstigten der „next generation“
- Beratung von Begünstigten bei ihren Aufgabestellungen in Beiräten und anderen Aufsichtsorganen von Stiftungen und Trusts
- Umfassende steuerliche Beratung, inklusive laufende Steuererklärungen
- Steuerneutrale Substanzauszahlungen
- Quellensteuerentlastungen auf Zuwendungen
Unsere Leistungen für die Stiftung und den Stiftungsvorstand
- Laufende steuerliche Beratung von Privatstiftungen, ausländischen Stiftungen oder Trusts und Durchführung von gesetzlich vorgeschriebenen Meldungen
- Erstellung von Jahresabschlüssen, laufende Buchhaltung und individuelle Reportings
- Regelmäßige steuerliche Reviews (Stiftungs-Check) von Urkunden und Organisationsstruktur
- Laufende steuerliche Beratung von (teil)gemeinnützigen Stiftungen
- Steueroptimierte Strukturierung von Unternehmensbeteiligungen für Holdingstiftungen
- Erarbeitung von Entscheidungsgrundlagen für Stiftungsorgane bei Investitionsentscheidungen (zB Immobilien-Quick Checks)
- Durchführung von Abschluss- und Sonderprüfungen
